Faktoring w obecnych czasach staje się coraz bardziej popularną formą finansowania działalności gospodarczych, a wartość rynku rośnie z roku na rok. Odpowiada on bowiem na obecne potrzeby rynku tj. długie terminy płatności, brak kapitału obrotowego, wysoki poziom należności.

Na czym dokładnie to polega?

Faktoring to usługa, w której faktor (firma faktoringowa, bank) przejmuje wierzytelności (faktury) faktoranta (przedsiębiorstwa) wystawione na jego kontrahentów (odbiorców) z tytułu dostaw czy usług. Faktor zajmuje się finansowaniem oraz zarządzaniem powierzonych mu wierzytelności. Kupuje wierzytelności z długim terminem płatności i spłaca ich część (najczęściej 80-90%) faktorantowi, dzięki czemu ten poprawia sobie płynność finansową. Później faktor ściąga należności od kontrahentów. Za usługę pobiera prowizję. Wierzytelność przejmowana przez faktora powinna być krótkoterminowa i nieprzeterminowana. Zawierając umowę należy pamiętać, by powiadomić o tym swoich kontrahentów. To ważne, ponieważ od tej pory to faktor będzie się kontaktował z odbiorcami i ściągał od nich należności.

Zalety i wady

Jak każda forma finansowania, faktoring ma swoje zalety i wady. Przede wszystkim ta forma sprawdza się gdy firma nie posiada zdolności kredytowej, ma bardzo długie terminy płatności lub ma problem ze ściąganiem należności od swoich kontrahentów.
Do głównych zalet należą:

Zalety:

  • poprawienie płynności finansowej (środki otrzymujemy natychmiast od faktora)
  • osiągalny dla „branż wykluczonych” lub przedsiębiorstw nie posiadających zdolności kredytowej
  • możliwość wydłużenia terminu płatności swoim kontrahentom
  • ograniczenie ryzyka niewypłacalności kontrahentów (przechodzi na faktora)

Wady:

  • wysokie koszty usługi
  • używanie klauzuli zakazu cesji wierzytelności (hipermarkety najczęściej)

Rodzaje faktoringu

Faktor podejmując decyzję o podpisaniu umowy z faktorantem, zwraca uwagę na następujące rzeczy:

  • branża
  • wysokość obrotów
  • reputacja kontrahentów
  • jakość wierzytelności
  • stabilność i jakość produktu (ochrona przed reklamacjami)

Na tej podstawie przygotowuje ofertę.

Istnieje kilka rodzajów faktoringu:

1) w zależności od oferowanych usług

  • Pełny (właściwy, bez regresu) – występuje gdy faktor bierze na siebie całe ryzyko związane z wypłacalnością dłużnika
  • Niepełny (niewłaściwy, z regresem) – faktor nie bierze ryzyka braku płatności ze strony kontrahentów. W przypadku jego braku, faktorant musi zwrócić środki faktorowi.
  • Mieszany – ryzyko rozłożone jest na dwie strony. Ustala się limit faktora.

2) w zależności od formy płatności:

  • faktoring dyskontowy (kwota z faktury jest pomniejszona o opłaty, prowizje oraz odsetki)
  • faktoring odsetkowy (faktorant otrzymuje zaliczkę (ok. 80% faktury), która rozliczana jest po spłacie należności)

Podsumowanie:

KTO?

W faktoringu biorą udział 3 podmioty:
1. Faktorant (przedsiębiorca)
2. Faktor (instytucja finansowa)
3. Kontrahent (dłużnik faktoringowy) – firma, która zobowiązana jest do zapłaty na rzecz faktoranta należności

DLA KOGO?

Firm, które:

• mają długie lub odroczone terminy płatności (tzw. kredyt kupiecki)
• potrzebują dodatkowego finansowania dla swojej działalności
• chcą zabezpieczyć się przed niewypłacalnymi kontrahentami
• poszukują kompleksowych usług finansowych

KIEDY?

• firma nie ma zdolności kredytowej,
• kontrahenci oczekują dłuższych terminów płatności,
• potrzeba dodatkowego finansowania,
• są problemy z rozliczeniami ze swoimi kontrahentami,
• chcemy ograniczyć ryzyko związanie z opóźnieniem lub brakiem zapłaty przez kontrahenta,
• chcemy poprawić płynność finansową i wskaźniki

Leasing czy wynajem czy kredyt na samochód?

Ten serwis wykorzystuje pliki cookies. Korzystanie z witryny oznacza zgodę na ich zapis lub odczyt wg ustawień przeglądarki - więcej informacjiZamknij